Čínske obchody prichytené pri podvodoch. Kriminalisti odhalili únik vo výške viac ako milión eur

BRATISLAVA / Finančná správa vykonala kontroly vo viacerých obchodoch s čínskym tovarom s cieľom odhaliť podvody s elektronickými registračnými pokladňami (ERP) za účelom krátenia daní. Pri kontrole zistili únik na dani z pridanej hodnoty (DPH) vo výške viac ako 1 milión eur.

Kriminalisti úradu finančnej správy (KÚFS) zasahovali počas októbra vo viacerých mestách na východnom a západnom Slovensku, napríklad v Bratislave, Košiciach, Hlohoveci alebo v Galante. Zásahy kriminalistov boli presne namierené na vybraných obchodníkov s čínskym tovarom. KÚFS totiž pri niektorých obchodníkoch zistil výrazné nezrovnalosti v podávaných kontrolných výkazoch k DPH. Predajcovia tovarov aj napriek miliónovým obratom vykazovali minimálne daňové povinnosti. Za predané tovary neplatili dane, pretože si svoje daňové povinnosti umelo znižovali rôznymi nepovolenými transakciami.

+3 fotky

Čínske obchody prichytené pri podvodoch. Kriminalisti odhalili únik vo výške viac ako milión eur

​Obchodníci sú podozriví z toho, že na krátenie daní mali využívať rôzne nelegálne praktiky – faktúry získané od svojich dodávateľov, ktorými však boli nekontaktné osoby, pokladničné doklady vydané cez ERP od takých dodávateľov, ktorí takúto výšku obratu v nimi podaných daňových priznaniach ani nevykázali, ale aj od dodávateľov, ktorí v čase dodania tovaru ani neexistovali a zároveň evidencia použitej ERP bola u správcu dane zrušená, či prijímanie fiktívnych pokladničných dokladov od rôznych dodávateľov.

Problémom bola aj účelová zmena vlastníkov a konateľov viacerých kamenných predajní za účelom výmeny fiškálnej pamäte pri zmene vlastníka prevádzky. Fiškálna pamäť musí mať aj pri zmene majiteľa prevádzky dostatočnú kapacitu na zápis a uchovanie údajov z denných uzávierok minimálne za obdobie piatich rokov. Vo viacerých prípadoch podnikatelia po výmene vlastníka alebo konateľa neuchovali pôvodnú fiškálnu pamäť a účtovné doklady, podľa ich vlastných výpovedí, jednoducho zahodili.

Kriminalisti z KÚFS pri akciách zameraných na obchody s čínskym tovarom identifikovali zatiaľ škodu na DPH vo výške 1 041 600 eur a v kontrolných akciách  pokračujú.

​